自2018年成立時(shí)起，將海南自由貿(mào)易區(qū)（港）打造成“數(shù)字自貿(mào)港”是深化改革、大膽創(chuàng)新、打造開放新高地的重要舉措和目標(biāo)之一。2019年11月9日，工信部印發(fā)《支持海南建設(shè)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和中國(guó)特色自由貿(mào)易港的實(shí)施方案》，支持發(fā)展區(qū)塊鏈、探索開發(fā)跨境供應(yīng)鏈系統(tǒng)、引導(dǎo)區(qū)塊鏈領(lǐng)域的龍頭企業(yè)，建設(shè)數(shù)字海南。2020年5月9日，海南省工信廳發(fā)布《關(guān)于印發(fā)海南省加快區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)發(fā)展若干政策措施》的通知，要求加快推動(dòng)區(qū)塊鏈技術(shù)和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，培育打造“鏈上海南”區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)生態(tài)。《措施》指出，海南省將組建區(qū)塊鏈聯(lián)合創(chuàng)新平臺(tái)、發(fā)起設(shè)立10億元區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)子基金，鼓勵(lì)海南的區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)化應(yīng)用和發(fā)展。

在海南自貿(mào)港數(shù)字化轉(zhuǎn)型的大背景下，區(qū)塊鏈在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域中的商業(yè)應(yīng)用將會(huì)加速海南數(shù)字自貿(mào)港的建設(shè)。超級(jí)賬本執(zhí)行董事、萬(wàn)維網(wǎng)奠基人之一Brain Behlendorf曾經(jīng)提出，目前區(qū)塊鏈落地項(xiàng)目中，最大的兩個(gè)方向，一是供應(yīng)鏈管理，二是貿(mào)易金融。[1]在供應(yīng)鏈管理方面，企業(yè)通過(guò)超級(jí)賬本技術(shù)，建立供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，進(jìn)行商品的流轉(zhuǎn)和追蹤，保證商品的溯源真實(shí)性和可靠性，比如茅臺(tái)酒的溯源已經(jīng)用到了區(qū)塊鏈的相關(guān)技術(shù)。在貿(mào)易金融方面，通過(guò)超級(jí)賬本技術(shù)傳統(tǒng)的結(jié)算或支付業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)銀行間用戶的信息和數(shù)據(jù)互信和電子數(shù)據(jù)傳輸，或者多幣種之間的跨境支付。目前，我國(guó)也正在積極推進(jìn)央行數(shù)字貨幣DC/EP的測(cè)試應(yīng)用。以上領(lǐng)域的區(qū)塊鏈發(fā)展皆會(huì)極大促進(jìn)區(qū)塊鏈在國(guó)際貿(mào)易中應(yīng)用。

本文將結(jié)合“數(shù)字”與“自貿(mào)港”的主題，分析區(qū)塊鏈在國(guó)際貿(mào)易中的產(chǎn)業(yè)應(yīng)用的巨大前景以及潛在的法律問(wèn)題，為海南打造“數(shù)字自貿(mào)港”和區(qū)塊鏈在海南的產(chǎn)業(yè)落地添磚加瓦。

本文主要分為四大部分。第一部分將簡(jiǎn)要講述區(qū)塊鏈的基本概念、分類以及發(fā)展階段。第二部分將重點(diǎn)講述區(qū)塊鏈對(duì)于國(guó)際貿(mào)易數(shù)字化轉(zhuǎn)型和發(fā)展的重要作用。第三部分將介紹目前區(qū)塊鏈在國(guó)際貿(mào)易中實(shí)際商業(yè)應(yīng)用的經(jīng)典案例。第四部分將分析區(qū)塊鏈在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域應(yīng)用存在的主要法律問(wèn)題。

區(qū)塊鏈的概念雛形最早于1991年誕生于加密行業(yè)，但直到2008年中本聰（Satoshi Nakamoto）發(fā)表的比特幣論文中才作為一種比較完備的技術(shù)得以運(yùn)用。[2]近幾年來(lái)，伴隨著比特幣的熱度，區(qū)塊鏈獲得了大量媒體和社會(huì)關(guān)注。其實(shí)，區(qū)塊鏈和比特幣是兩種不同的事物。區(qū)塊鏈?zhǔn)潜忍貛诺牡讓蛹夹g(shù)，比特幣是區(qū)塊鏈最早和最著名的商業(yè)應(yīng)用之一。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，區(qū)塊鏈?zhǔn)且粋€(gè)去中心化的點(diǎn)對(duì)點(diǎn)系統(tǒng)，利用特殊的算法，實(shí)現(xiàn)對(duì)區(qū)塊內(nèi)信息生成順序的協(xié)調(diào)，并使用加密技術(shù)和哈希算法，通過(guò)特殊的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，對(duì)生成的區(qū)塊進(jìn)行連接，從而確保了系統(tǒng)的安全性和完備性。[3]

根據(jù)上文的定義，區(qū)塊鏈?zhǔn)峭耆植际降狞c(diǎn)對(duì)點(diǎn)系統(tǒng)，允許塊鏈中所有人查看記錄，并添加新的交易記錄到節(jié)點(diǎn)共同維護(hù)的賬本中。但是這種區(qū)塊鏈技術(shù)其實(shí)存在一定的技術(shù)缺陷，其中最突出的兩點(diǎn)是缺乏隱私和延展性。

首先，缺乏隱私對(duì)于商業(yè)應(yīng)用來(lái)存在巨大隱患。作為完全分布式的賬本系統(tǒng)，向系統(tǒng)中所有節(jié)點(diǎn)公開所有交易細(xì)節(jié)是一把雙刃劍。從積極的方面看，完全的公開信息有助于確立所有權(quán)以及建立信任，但是，對(duì)于一些隱私要求較高的商業(yè)應(yīng)用來(lái)說(shuō)，過(guò)高的透明度反而是一個(gè)缺陷，因?yàn)椴⒎撬械钠髽I(yè)希望所有人知道其交易細(xì)節(jié)，這在當(dāng)今的信息社會(huì)幾乎不可能被接受。[4]

其次，缺乏延展性限制了交易速度。完全分布式的點(diǎn)對(duì)點(diǎn)系統(tǒng)對(duì)于添加新交易的要求較高，一般要求解決不同等級(jí)的哈希難題（這個(gè)過(guò)程非常耗時(shí)耗力，需要大量的電力和計(jì)算機(jī)運(yùn)行的支持，一般被稱作“挖礦”）。設(shè)計(jì)哈希難題的目的在于增加寫入新數(shù)據(jù)的成本，并且有效防止歷史交易被操控，但是帶來(lái)了交易速度的下降，從而限制了區(qū)塊鏈的延展性。[5]

因此，為了解決隱私和延展性問(wèn)題，根據(jù)開放程度和去中心化程度不同產(chǎn)生了不同類型的區(qū)塊鏈，一般分為三種，公有鏈、私有鏈和聯(lián)盟鏈：

實(shí)際上，目前區(qū)塊鏈正在不斷地迅速發(fā)展中，不同企業(yè)有不同的商業(yè)需求，也可能會(huì)建立不同的區(qū)塊鏈進(jìn)行底層技術(shù)支持。但是無(wú)論區(qū)塊鏈如何分類，發(fā)展多少不同的樣態(tài)，其本質(zhì)上依然脫離不了前文提及的區(qū)塊鏈的關(guān)鍵特性：通過(guò)區(qū)塊連接而成的分布式賬本。每個(gè)區(qū)塊通過(guò)非對(duì)稱加密和哈希算法對(duì)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行存儲(chǔ)，并且能夠根據(jù)區(qū)塊生產(chǎn)的時(shí)間固定交易順序，交易數(shù)據(jù)非常難以被竄改。

區(qū)塊鏈發(fā)展至今，經(jīng)歷了三個(gè)大的發(fā)展階段，分別是：

（1）區(qū)塊鏈1.0：數(shù)字貨幣

從廣義上來(lái)說(shuō)，數(shù)字貨幣是一種基于節(jié)點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)和數(shù)字加密算法的虛擬貨幣，目前有主權(quán)類數(shù)字貨幣和超主權(quán)類數(shù)字貨幣兩大發(fā)展方向。

超主權(quán)類數(shù)字貨幣是指非國(guó)家的金融公司、科技公司或者互聯(lián)網(wǎng)公司基于其社群用戶，或者企業(yè)的生態(tài)系統(tǒng)所產(chǎn)生的數(shù)字貨幣，一般不依賴銀行賬戶，匿名性較高，發(fā)行貨幣方為私營(yíng)企業(yè)。比如，美國(guó)舊金山的創(chuàng)業(yè)公司瑞波創(chuàng)建了世界上第一個(gè)開放的支付網(wǎng)絡(luò)，是全球最早使用區(qū)塊鏈技術(shù)和加密貨幣完成跨境匯款的企業(yè)。瑞波借助瑞波幣（XPR）作為橋梁貨幣，可在多種法定貨幣和XPR之間進(jìn)行自由轉(zhuǎn)換，程序便捷，交易費(fèi)用幾乎為零，可在幾秒之內(nèi)完成跨境轉(zhuǎn)賬。目前已有近200家金融機(jī)構(gòu)加入了瑞波系統(tǒng)，在日本、泰國(guó)、加拿大、西班牙、墨西哥等多個(gè)國(guó)家成功地進(jìn)行了商業(yè)跨境匯款的試驗(yàn)。除此之外，臉書Facebook擬聯(lián)合多家機(jī)構(gòu)共同推出的天秤幣Libra也是非常著名的超主權(quán)貨幣。

主權(quán)類數(shù)字貨幣是指國(guó)家利用已有的技術(shù)和現(xiàn)有法幣，采用加密貨幣技術(shù)，由中央銀行發(fā)行的貨幣，也稱為央行數(shù)字貨幣（Central Bank Digital Currencies, CBDC）。2019 年 10 月 28 日中國(guó)正式提出央行數(shù)字貨幣 DC/EP，是基于區(qū)塊鏈技術(shù)推出的全新加密電子貨幣體系。DC/EP將替代現(xiàn)有貨幣，采用雙層運(yùn)營(yíng)體系，即人民銀行先把DC/EP兌換給銀行或者是其他金融機(jī)構(gòu)，再由這些機(jī)構(gòu)兌換給公眾，使得交易環(huán)節(jié)對(duì)賬戶依賴程度大為降低。今年的8月14日，商務(wù)部印發(fā)《全面深化服務(wù)貿(mào)易創(chuàng)新發(fā)展試點(diǎn)總體方案》，其中提到：在京津冀、長(zhǎng)三角、粵港澳大灣區(qū)及中西部具備條件的試點(diǎn)地區(qū)開展DC/EP試點(diǎn)。

總體來(lái)說(shuō)，相較于主權(quán)貨類數(shù)字貨幣，超主權(quán)類數(shù)字貨幣對(duì)現(xiàn)有的貨幣體系產(chǎn)生的沖擊更大。同時(shí)，由于其匿名性的特點(diǎn)，也可能存在洗錢、逃避金融監(jiān)管等種種風(fēng)險(xiǎn)。世界上各個(gè)國(guó)家對(duì)數(shù)字貨幣的監(jiān)管政策分歧很大。我國(guó)早在2013年就明確了金融機(jī)構(gòu)和各家銀行不接受比特幣作為支付工具，也不提供比特幣兌換。2017年8月底正式明確中國(guó)境內(nèi)不允許首次代幣發(fā)行（ICO），在2017年9月底正式禁止比特幣與人民幣的直接交易。我們將下文中重點(diǎn)講述數(shù)字貨幣的監(jiān)管問(wèn)題。

（2）區(qū)塊鏈2.0：智能合約

除比特幣之外，最近幾年區(qū)塊鏈在其他領(lǐng)域的場(chǎng)景應(yīng)用發(fā)展迅速。其中最為標(biāo)志性的發(fā)展是2015年的以太坊（Ethereum）的誕生, 人們經(jīng)常以“比特幣是區(qū)塊鏈1.0，以太坊是區(qū)塊鏈2.0”來(lái)形容以太坊和比特幣的關(guān)系。比特幣與以太坊的區(qū)別在于，以太坊在分布式賬本的基礎(chǔ)上，加入了智能合約的功能，使得區(qū)塊鏈成為了一個(gè)分布式計(jì)算平臺(tái)，不僅可以記賬，也可以運(yùn)行程序。這樣的一個(gè)功能性的進(jìn)步，使得區(qū)塊鏈不僅僅局限于加密貨幣的所有權(quán)管理，而是可以廣泛應(yīng)用到各種行業(yè)中。

從技術(shù)角度來(lái)說(shuō)，智能合約是指用特定的編程語(yǔ)言寫在區(qū)塊鏈里的自治計(jì)算機(jī)程序，用來(lái)描述交易參與各方的意思表示，當(dāng)觸發(fā)合約條件時(shí)，程序會(huì)在區(qū)塊鏈上制動(dòng)管理和執(zhí)行合約內(nèi)容。[7]智能合約的應(yīng)用場(chǎng)景非常廣泛，包括定期支付房租、借貸、還貸、理賠，將會(huì)在各種商業(yè)領(lǐng)域產(chǎn)生廣泛的應(yīng)用。當(dāng)然，區(qū)塊鏈技術(shù)支持的智能合約是否對(duì)于傳統(tǒng)的合同法規(guī)則產(chǎn)生挑戰(zhàn)，以及該如何從法律上認(rèn)定智能合約，我們將在下文中探討該問(wèn)題。

（3）區(qū)塊鏈3.0：智能社會(huì)

隨著區(qū)塊鏈技術(shù)在各類場(chǎng)景應(yīng)用中的發(fā)展，將會(huì)協(xié)同人工智能、數(shù)據(jù)挖掘、系統(tǒng)科學(xué)等科學(xué)計(jì)算理論，更加深刻地改變?nèi)祟惿鐣?huì)，改造城市系統(tǒng)、運(yùn)作和服務(wù)，為構(gòu)建智能社會(huì)提供基礎(chǔ)。區(qū)塊鏈與社會(huì)計(jì)算相結(jié)合，將來(lái)會(huì)對(duì)社會(huì)的結(jié)構(gòu)產(chǎn)生不可估量的影響，推動(dòng)傳統(tǒng)的中心化、信息不對(duì)稱、交互不對(duì)等的管理結(jié)構(gòu)。[8]

2020年10月15日，清華大學(xué)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)研究院在西安發(fā)布《中國(guó)區(qū)塊鏈產(chǎn)業(yè)生態(tài)地圖報(bào)告》。該報(bào)告中研究了我國(guó)目前區(qū)塊鏈企業(yè)的產(chǎn)業(yè)分類以及生態(tài)情況，目前以供應(yīng)鏈金融、商品溯源、版權(quán)存證、司法存證為主。2020年6月1日，《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》（以下簡(jiǎn)稱“自貿(mào)港方案”）正式發(fā)布，其中，區(qū)塊鏈賦能海南自貿(mào)港成為重點(diǎn)討論的話題，包括在產(chǎn)權(quán)保護(hù)、高新產(chǎn)業(yè)、社會(huì)治理、政府職能等方面被著重提及。因此，海南將作為區(qū)塊鏈技術(shù)的領(lǐng)頭發(fā)展的地區(qū)，需要在更多的領(lǐng)域積極展開探索，其中，實(shí)現(xiàn)貿(mào)易數(shù)字化轉(zhuǎn)型是海南自貿(mào)港實(shí)現(xiàn)“彎道超車”，極大釋放數(shù)字貿(mào)易潛能的重要方面。

為什么國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域需要區(qū)塊鏈技術(shù)？換句話說(shuō)，國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域的痛點(diǎn)在哪里？區(qū)塊鏈又將如何有效解決這些痛點(diǎn)？本部分將解釋區(qū)塊鏈技術(shù)對(duì)于國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的重要性。

1. 區(qū)塊鏈可以通過(guò)無(wú)紙化、電子化的方式為國(guó)際貿(mào)易中的貨物提供有效的權(quán)屬證明，且該數(shù)據(jù)真實(shí)有效安全，不易竄改。

貨物貿(mào)易是國(guó)際貿(mào)易中最主要的貿(mào)易形式之一。總的來(lái)說(shuō)，貨物跨境貿(mào)易流程分為四大方面：[9]

在以上四個(gè)大方面中，各個(gè)主體（包括出口商、進(jìn)口商、物流商、保險(xiǎn)商、金融機(jī)構(gòu)、銀行和政府監(jiān)管部門）都可能需要產(chǎn)生大量的紙質(zhì)和書面文件，對(duì)國(guó)際貿(mào)易中各個(gè)環(huán)節(jié)潛在的信任和信用進(jìn)行背書，并且對(duì)于所有權(quán)和貨物相關(guān)的信息進(jìn)行證明。下圖中描述了國(guó)際貿(mào)易流程中所需的單證。

然而，在電子商務(wù)日益興盛的今天，如何將國(guó)際貿(mào)易數(shù)字化和電子化是一個(gè)繞不開的問(wèn)題。首先，紙質(zhì)的證明文件呈現(xiàn)出各種各樣的弊端，比如流轉(zhuǎn)周期長(zhǎng)、保存難度大、運(yùn)營(yíng)成本高。同時(shí)，紙質(zhì)單據(jù)也無(wú)法避免欺詐、偽造和遺失的問(wèn)題，從而產(chǎn)生引發(fā)一些法律糾紛。以海運(yùn)提單為例，作為國(guó)際貨物運(yùn)輸中使用量最大、歷史最為悠久的運(yùn)輸單據(jù)，至今仍然是海事運(yùn)輸中最重要的單證之一。提單是貨物所有權(quán)的證明，也是運(yùn)輸合同的證明，航運(yùn)公司可以憑借收貨人提供的正本提單放貨，但是提單所引發(fā)的爭(zhēng)議也層出不窮，比如“無(wú)單放貨”、“倒簽、預(yù)簽提單”等糾紛。

區(qū)塊鏈技術(shù)可以利用其特有的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、加密算法，為國(guó)際貿(mào)易中貨物所有權(quán)提供權(quán)屬證明，更加安全地存儲(chǔ)數(shù)據(jù)。同時(shí)，通過(guò)區(qū)塊鏈的底層技術(shù)可以分發(fā)交易各個(gè)階段所產(chǎn)生的相關(guān)數(shù)據(jù)，建立各參與者之間的信任機(jī)制，有效提高國(guó)際貿(mào)易的效率，降級(jí)國(guó)際貿(mào)易中的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。

2. 區(qū)塊鏈可以建立交易方、監(jiān)管方直接的信任機(jī)制，降低多方直接信息溝通和信息不對(duì)稱的成本。

在過(guò)去的幾年里，貿(mào)易便利化是國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域非常重要的議題。在WTO的努力下，各國(guó)的關(guān)稅壁壘降低，簽署區(qū)域貿(mào)易協(xié)定的國(guó)家之間甚至取消了關(guān)稅。與此同時(shí)，繁冗復(fù)雜的貨物跨境的口岸手續(xù)對(duì)貿(mào)易增加了很高的成本，最終成本嫁接到消費(fèi)者身上，阻礙整個(gè)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。這就意味著，如果能夠?qū)⒇浳锿P(guān)的過(guò)程進(jìn)一步簡(jiǎn)化和便利化，將會(huì)加速資源的全球流動(dòng)，推動(dòng)全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。2017年2月22日正式生效的WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》是WTO推行海關(guān)貿(mào)易便利化的成果，目的在于簡(jiǎn)化海關(guān)、運(yùn)輸?shù)葒?guó)際貿(mào)易程序，增強(qiáng)程序透明度、加強(qiáng)各國(guó)海關(guān)之間的合作，包括建立信息共享提供便利的電子基礎(chǔ)設(shè)施。根據(jù)WTO的統(tǒng)計(jì)，執(zhí)行《貿(mào)易便利化協(xié)定》會(huì)將全球貿(mào)易的貿(mào)易成本降低14.3%。[10]

同時(shí)，聯(lián)合國(guó)貿(mào)易便利化和電子商務(wù)中心（UN/CEFACT）也一直致力于促進(jìn)和推動(dòng)國(guó)際貿(mào)易的便利化。國(guó)際貿(mào)易供應(yīng)鏈分為貨流、資金流和信息流。UN/CEFACT認(rèn)為，國(guó)際供應(yīng)鏈在貨流、資金流和信息流中建立的信任機(jī)制使得國(guó)際貿(mào)易能夠正常運(yùn)行，比如：

如我們上文所提及的國(guó)際貿(mào)易交易流程，其中眾多的單證和證書的目的在于通過(guò)第三方中介為流程中的信任機(jī)制進(jìn)行背書。但是，這種信任機(jī)制產(chǎn)生的代價(jià)是，國(guó)際貿(mào)易中各環(huán)節(jié)的程序變得異常繁瑣。區(qū)塊鏈作為去中心化的分布式點(diǎn)對(duì)點(diǎn)系統(tǒng)，其技術(shù)核心在于可以在不需要第三方中介的情況下，通過(guò)存儲(chǔ)和共享數(shù)據(jù)，為交易各方參與人之間提供信任機(jī)制。如果區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用到國(guó)際貿(mào)易里，能夠進(jìn)一步簡(jiǎn)化現(xiàn)有的國(guó)際貿(mào)易體系中為了解決信任而建立起來(lái)的一系列繁瑣的程序和認(rèn)證。同時(shí)，區(qū)塊鏈技術(shù)可以加強(qiáng)監(jiān)管者和經(jīng)營(yíng)者之間、監(jiān)管者與監(jiān)管者之間的信息互通。

3. 區(qū)塊鏈為國(guó)際貿(mào)易中的結(jié)算與支付提供了安全高效的新方式

國(guó)際結(jié)算與支付是國(guó)際貿(mào)易中的重要環(huán)節(jié)。隨著國(guó)際貿(mào)易數(shù)字化的發(fā)展，跨境支付的規(guī)模也在逐步遞增。據(jù)埃森哲統(tǒng)計(jì)，跨境支付的總金額每年增長(zhǎng)5.6%，預(yù)計(jì)在2022年達(dá)到30萬(wàn)億美元的總量。[12]

在現(xiàn)有的跨境支付體系下，銀行扮演著非常重要的角色。由于國(guó)際結(jié)算需要完成資金的跨國(guó)調(diào)撥，因此需要不同國(guó)家銀行間建立往來(lái)關(guān)系，通過(guò)代理行等形式完成跨境支付。比如國(guó)際支付中比較流行的國(guó)際托收、信用證結(jié)算，都涉及往來(lái)銀行的業(yè)務(wù)。由于跨境支付涉及的主體眾多，監(jiān)管規(guī)則復(fù)雜（反洗錢、反恐怖主義融資、金融制裁等），同時(shí)各國(guó)有不同的法律和監(jiān)管體系，技術(shù)和操作標(biāo)準(zhǔn)不一，導(dǎo)致跨境支付和國(guó)際清算的流程成本高，時(shí)間長(zhǎng)，缺少透明性。

同時(shí)，現(xiàn)行的跨境支付合規(guī)成本很高。由于各銀行規(guī)定了內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)以及標(biāo)準(zhǔn)化跨境支付合規(guī)處理流程，比如進(jìn)行制裁清單篩查、對(duì)付款信息和客戶進(jìn)行合規(guī)評(píng)估等，導(dǎo)致整個(gè)跨境支付的合規(guī)成本增加。美元是目前國(guó)際貿(mào)易中最重要的結(jié)算貨幣，SWIFT作為全球各種貨幣清結(jié)算的通訊樞紐，在911事件后開始被要求與美國(guó)政府分享信息，因此美國(guó)政府可以知曉很多國(guó)家和各國(guó)企業(yè)的支付信息，從而通過(guò)其在全球支付體系中的地位執(zhí)行其單邊制裁項(xiàng)目。有些國(guó)家正在嘗試?yán)@開SWIFT開展新的支付結(jié)算體系，比如，歐盟在2019年6月28日上線的INSTEX，作為物物交換的跨境支付方式，對(duì)歐盟與伊朗間的藥品和食物進(jìn)行結(jié)算。俄羅斯設(shè)立SPFS支付系統(tǒng)，繞開SWIFT進(jìn)行通信。

為了應(yīng)對(duì)現(xiàn)有以第三方中介為主導(dǎo)的國(guó)際結(jié)算與支付體系的弊端，很多企業(yè)開始需要探索將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用到國(guó)際支付結(jié)算領(lǐng)域的可能性。2018年6月，螞蟻金服、渣打銀行和GCash合作，宣布完成全球首個(gè)區(qū)塊鏈匯款，3秒之內(nèi)可以將錢從香港匯到菲律賓，跨境匯款可以平均節(jié)約500港幣。目前，招商銀行已通過(guò)區(qū)塊鏈跨境創(chuàng)新支付平臺(tái)探索跨境支付業(yè)務(wù)。[13]

自2017年開始，各國(guó)政府以及企業(yè)開始嘗試在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)。其中：

• 2017年11月，新加坡貨幣監(jiān)管局與香港貨幣監(jiān)管局共同簽署了“全球貿(mào)易連接網(wǎng)絡(luò)”（GTCN）的合作諒解備忘錄；

• 2018年3月，墨西哥、秘魯和哥斯達(dá)黎加海關(guān)在美洲開發(fā)銀行的支持下，啟動(dòng)建設(shè)了一個(gè)基于區(qū)塊鏈技術(shù)的經(jīng)認(rèn)證經(jīng)營(yíng)者（AEO）共享平臺(tái)；

• 2018年5月，韓國(guó)海關(guān)總署（KCS）與多家電子商務(wù)公司簽署合作諒解備忘錄；

• 2018年8月，天津口岸區(qū)塊鏈驗(yàn)證試點(diǎn)項(xiàng)目啟動(dòng)，通過(guò)聯(lián)盟鏈接通跨境貿(mào)易中的“商務(wù)圈、物流圈、金融圈、服務(wù)圈、監(jiān)管圈”，在保護(hù)數(shù)據(jù)隱私的前提下，整個(gè)數(shù)據(jù)信息，實(shí)現(xiàn)高效通關(guān)，推進(jìn)貿(mào)易便利化發(fā)展。

• 2019年1月，由歐洲12家大型銀行建立的區(qū)塊鏈國(guó)際貿(mào)易平臺(tái)We.trade全面運(yùn)營(yíng)。

• 2019年6月，美國(guó)國(guó)會(huì)研究院（Congressional Research Service）發(fā)表了“區(qū)塊鏈和國(guó)際貿(mào)易”的研究報(bào)告，說(shuō)明區(qū)塊鏈技術(shù)可以改變國(guó)際貿(mào)易的模式，包括融資、供應(yīng)鏈以及海關(guān)監(jiān)管等。國(guó)會(huì)應(yīng)該盡快研究此項(xiàng)技術(shù)的應(yīng)用以及探討是否要進(jìn)行監(jiān)管，以及如何監(jiān)管。

近幾年來(lái)，稅收和海關(guān)同盟（Directorate-General for Taxation and Customs Union, DG TAXUD）與歐盟成員國(guó)家合作，積極探索在海關(guān)和稅收領(lǐng)域?qū)^(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用。其中一個(gè)重要應(yīng)用是ATA單證冊(cè)電子化。

ATA單證冊(cè)作為國(guó)際通用的海關(guān)文件，是世界海關(guān)組織為暫準(zhǔn)進(jìn)口貨物建立世界統(tǒng)一的通關(guān)手續(xù)。現(xiàn)行的ATA單證冊(cè)的簽發(fā)和擔(dān)保由各國(guó)擔(dān)保商會(huì)負(fù)責(zé)。國(guó)際商會(huì)世界商會(huì)聯(lián)合會(huì)（International Chamber of Commerce World Chambers Federation, ICC WCF）多年就開始積極探索ATA單證無(wú)紙化，并建立了一套模擬紙質(zhì)ATA單證冊(cè)頒發(fā)和流通過(guò)程的電子系統(tǒng)“Mercury II”,通過(guò)對(duì)各國(guó)政府和海關(guān)之間共享電子信息，減少各國(guó)政府簽發(fā)ATA單證的時(shí)間和成本，降低交易成本。但是，由于海關(guān)對(duì)于電子化過(guò)程中的信任機(jī)制和安全性能非常擔(dān)憂，因此該電子化進(jìn)程緩慢。2017年6月，DG TAXUD與ICC WCF共同啟動(dòng)了ATA單證冊(cè)區(qū)塊鏈概念驗(yàn)證項(xiàng)目（PoC項(xiàng)目）。在之前的Mercury II的系統(tǒng)上加入?yún)^(qū)塊鏈技術(shù)，通過(guò)以太坊的驗(yàn)證網(wǎng)絡(luò)，融合公有鏈和私有鏈，并在2018年成功驗(yàn)證了分布式賬本技術(shù)可以確保單證的完整性和可追溯性。

區(qū)塊鏈技術(shù)成果解決了之前電子系統(tǒng)Mercury II的信任缺陷，證明了區(qū)塊鏈在國(guó)際貿(mào)易電子化進(jìn)程中的無(wú)限潛力。[14]

2016年，新加坡的貨幣監(jiān)管局（The Monetary Authority of Singapore, MAS）與加拿大銀行（the Bank of Canada, BOC），與摩根大通和埃森哲合作，啟動(dòng)了Jasper-Ubin Project，旨在通過(guò)哈希時(shí)間鎖定合約（Hash Time Locked Contracts, HTLC）作為底層技術(shù)，連接兩國(guó)內(nèi)各自的分布式賬本（加拿大的Corda和新加坡的Quorum），實(shí)現(xiàn)兩種貨幣（加拿大幣和新加坡幣）的跨境支付，最后成功證明：跨幣種跨平臺(tái)之間的跨境支付可以在去中心化的分布式賬簿下實(shí)現(xiàn)[15]。主要的跨境傳輸流程如下：

① A銀行和B銀行通過(guò)鏈下的安全渠道，分享密碼的哈希值H（S）。其中，B銀行產(chǎn)生密碼S以及創(chuàng)建密碼S的哈希值H（S），A使用H（S）鎖定合同。

② A銀行開始履行HTLC合約。在新加坡中間行A的托管賬戶中鎖定特定金額的資金，并將HTLC合約履行時(shí)間設(shè)定為T，即整個(gè)付款所花費(fèi)的時(shí)間。

③ 核查驗(yàn)證HTLC合約。作為HTLC合約的一部分，新加坡中間行接受到哈希值，并且對(duì)合約的內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)證，包括鎖定的金額是否正確。新加坡中間行A在收到加拿大銀行提供的原始密碼之后方可放款。同時(shí)，該中間行將哈希值H（S）以及合同有效期（T/2）發(fā)送給加拿大中間行。

④ 加拿大中間行A從新加坡中間行A處接收到哈希值，并且在加拿大的區(qū)塊鏈系統(tǒng)中開始新的HTLC合約，使用相同的哈希值，并確定合約有效期為T/2。同時(shí)，加拿大中間行A在其托管賬戶中鎖定特定金額的資金，將銀行B作為收款人。

⑤ B銀行作為收款行，接收到加拿大中間行發(fā)送的哈希值，并且驗(yàn)證新的HTLC合約，包括金額是否正確。驗(yàn)證無(wú)誤之后，B銀行使用哈希值對(duì)應(yīng)的原始密碼，取出托管賬戶中的資金，B銀行將原始密碼發(fā)送給加拿大中間行A。

⑥ 加拿大中間行A將原始密碼發(fā)送給新加坡中間行A。

⑦ 新加坡中間行A通過(guò)原始密碼將托管賬戶中存儲(chǔ)的資金打開，完成新加坡區(qū)塊鏈下的HTLC合約履行。

⑧ 加拿大中間行A接收到資金，完成加拿大區(qū)塊鏈下的HTLC合約履行。

通過(guò)新加坡本地A銀行向加拿大本地B銀行轉(zhuǎn)賬105新加坡元，并且以1新加坡元兌換0.95加拿大元的匯率，最終B銀行成功收到100加拿大元。在這個(gè)項(xiàng)目中，最重要的技術(shù)革新是使用了HTLC作為一種智能合約的方式，結(jié)合哈希函數(shù)，對(duì)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行傳送和驗(yàn)證，使得整個(gè)交易鏈上所有主體都可以通過(guò)無(wú)信用中介的方式進(jìn)行信息的傳遞。

目前對(duì)于數(shù)字貨幣的法律監(jiān)管主要體現(xiàn)在對(duì)超主權(quán)類數(shù)字貨幣的合法性風(fēng)險(xiǎn)管控。各國(guó)對(duì)于超主權(quán)數(shù)字貨幣的認(rèn)可度各有不同。

目前在中國(guó)，對(duì)于主權(quán)數(shù)字貨幣和超主權(quán)數(shù)字貨幣均存在一定的監(jiān)管要求。對(duì)于主權(quán)數(shù)字貨幣，也即央行發(fā)行的DC/EP，我國(guó)持積極推動(dòng)的態(tài)度。由于DC/EP由中國(guó)央行發(fā)行，是現(xiàn)有法定人民幣的數(shù)字化，因此，只要技術(shù)層面能夠足夠保證安全，DC/EP并無(wú)合規(guī)或法定地位的障礙。

但是，對(duì)于超主權(quán)數(shù)字貨幣，尤其是比特幣，我國(guó)持限制性發(fā)展的態(tài)度。2013年年底，央行、工信部、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)五部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于防范比特幣風(fēng)險(xiǎn)的通知》，該通知中明確比特幣不能作為貨幣在市場(chǎng)上流通使用，而應(yīng)當(dāng)視為特定的 “虛擬商品”進(jìn)行收藏或者資產(chǎn)投資。各金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)不得直接或間接為客戶提供與比特幣相關(guān)的服務(wù)。同時(shí)，中國(guó)人民銀行的各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注比特幣的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

無(wú)論是央行數(shù)字貨幣或是區(qū)塊鏈等虛擬貨幣，目前我國(guó)從司法和立法層面確認(rèn)了產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施。2020年7月最高人民法院召開新聞發(fā)布會(huì)，發(fā)布《最高人民法院、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于為新時(shí)代加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制提供司法服務(wù)和保障的意見》，其中強(qiáng)調(diào)，為“加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)司法保護(hù)，夯實(shí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有效運(yùn)行的制度基礎(chǔ)”，“健全以公平公正為原則的產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度”，將“加強(qiáng)對(duì)數(shù)字貨幣、網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)、數(shù)據(jù)等新型權(quán)益的保護(hù)，充分發(fā)揮司法裁判對(duì)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的價(jià)值引領(lǐng)作用”。同時(shí)，《民法典》第一百二十七條規(guī)定：“法律對(duì)數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)虛擬財(cái)產(chǎn)的保護(hù)有規(guī)定的，依照其規(guī)定。”

美國(guó)法下，負(fù)責(zé)加密貨幣的監(jiān)管沒有單一的機(jī)構(gòu)，也沒有針對(duì)加密貨幣統(tǒng)一的監(jiān)管規(guī)則。聯(lián)邦層面的法規(guī)主要集中在反洗錢和制裁合規(guī)、金融機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)監(jiān)管等方面。

• 美國(guó)財(cái)政部下設(shè)的兩個(gè)機(jī)構(gòu)-FinCEN和OFAC，直接負(fù)責(zé)監(jiān)管加密貨幣。2014年，F(xiàn)inCEN發(fā)布的特定規(guī)則，根據(jù)美國(guó)反洗錢的監(jiān)管規(guī)則，特定處理加密貨幣的業(yè)務(wù)可能會(huì)被認(rèn)定為金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)符合美國(guó)反洗錢要求。尤其是，負(fù)責(zé)管理或者交易加密貨幣的機(jī)構(gòu)，需要去FinCEN進(jìn)行注冊(cè)，遵守美國(guó)《銀行保密法》關(guān)于反洗錢相關(guān)規(guī)定。從FinCEN的執(zhí)法要求來(lái)看，其監(jiān)管范圍不僅涉及美國(guó)企業(yè)，也包括在美國(guó)境內(nèi)從事服務(wù)或交易的非美國(guó)企業(yè)。同樣，從事ICOs的公司也需要在FinCEN處進(jìn)行注冊(cè)。OFAC已經(jīng)發(fā)布了法令以阻止美國(guó)人參與委內(nèi)瑞拉政府發(fā)行的加密貨幣Petro相關(guān)的交易，同時(shí)也對(duì)兩個(gè)伊朗人使用比特幣錢包的行為進(jìn)行了制裁。

• 美國(guó)期貨交易所CFTC認(rèn)為比特幣以及其他虛擬貨幣都是《美國(guó)商品交易法》下的商品。CFTC有權(quán)對(duì)虛擬貨幣進(jìn)行反欺詐、反操縱執(zhí)法。

• 美國(guó)證券交易所SEC對(duì)加密資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管，尤其是對(duì)ICOs下發(fā)行通證進(jìn)行監(jiān)管。同時(shí)，SEC對(duì)加密貨幣交易平臺(tái)進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)持有加密貨幣以及加密通證的投資賬戶進(jìn)行監(jiān)管。

如上文所說(shuō)，智能合約的出現(xiàn)使得區(qū)塊鏈作為底層技術(shù)，不僅僅可以用來(lái)存儲(chǔ)數(shù)據(jù)，而是可以通過(guò)在區(qū)塊鏈上構(gòu)建應(yīng)用而在各種領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)廣泛的。但是，如何理解智能合約的法律定性是一直以來(lái)備受爭(zhēng)議的問(wèn)題。

從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，智能合約是利用特定編程語(yǔ)言寫在區(qū)塊鏈里的程序，負(fù)責(zé)管理和執(zhí)行合同的一段代碼。智能合約與傳統(tǒng)的合同最大的區(qū)別在于，智能合約的自動(dòng)執(zhí)行。在傳統(tǒng)的合同中，合同的履行依賴當(dāng)事方進(jìn)行，比如在國(guó)際買賣合同中，買方的付款需要實(shí)際通過(guò)銀行電匯或者信用證的方式去銀行辦理付款手續(xù)。但是，如果將國(guó)際買賣合同中付款的環(huán)節(jié)作為智能合約自動(dòng)執(zhí)行，則當(dāng)觸發(fā)自動(dòng)執(zhí)行的條件之后（比如貨物報(bào)關(guān)進(jìn)境之后），則該智能合約自動(dòng)執(zhí)行付款的程序。

由于智能合約不具備傳統(tǒng)合同法下完整合同的定義，比如合同的生效條件、救濟(jì)方式、合同的解釋，因此我們更傾向于認(rèn)為智能合同本身不能構(gòu)成完整合同或協(xié)議，而是一份合同或協(xié)議中負(fù)責(zé)履行或執(zhí)行的程序。因此，如果一旦智能合同相關(guān)問(wèn)題出現(xiàn)爭(zhēng)議，我們還是應(yīng)該回到傳統(tǒng)的合同法領(lǐng)域，對(duì)合同的效力、履行、解釋、爭(zhēng)議解決等問(wèn)題按照合同法的規(guī)定進(jìn)行處理。

海南自由貿(mào)易港為區(qū)塊鏈在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域的商業(yè)發(fā)展和應(yīng)用提供了非常好的發(fā)展空間。如果以2008年中本聰發(fā)表比特幣論文作為區(qū)塊鏈技術(shù)的起點(diǎn)，截止目前，區(qū)塊鏈已經(jīng)走過(guò)了近12年的歷程。在這12年的時(shí)間里，區(qū)塊鏈從1.0時(shí)代幣圈的熱潮，逐步走向了更加成熟和穩(wěn)健的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，區(qū)塊鏈技術(shù)的發(fā)展，也將深刻地影響著互聯(lián)網(wǎng)和信息時(shí)代的內(nèi)涵，從簡(jiǎn)單的信息復(fù)制、傳遞的傳統(tǒng)互聯(lián)網(wǎng)邁入到價(jià)值轉(zhuǎn)移的價(jià)值互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代。價(jià)值互聯(lián)網(wǎng)可以有效解決信用危機(jī)、保障交易安全，也由此為國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域的數(shù)字化轉(zhuǎn)型提供了助力。海南自貿(mào)港的建立與發(fā)展，為區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用提供更多試驗(yàn)的空間，尤其是在跨境支付、物流、運(yùn)輸、以及國(guó)際供應(yīng)鏈管理等領(lǐng)域積極探索與創(chuàng)新，將會(huì)給海南自貿(mào)港的數(shù)字化轉(zhuǎn)型帶來(lái)不可估量的可能性。