當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)正在由高速增長(zhǎng)階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，但受內(nèi)外部多種因素影響，民營(yíng)小微企業(yè)在發(fā)展中遇到一些困難和問題，特別是一些地方政府部門和大型企業(yè)拖欠民營(yíng)小微企業(yè)賬款的行為，對(duì)企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)、經(jīng)濟(jì)效益帶來了負(fù)面影響。黨中央、國(guó)務(wù)院對(duì)此高度重視，習(xí)近平總書記在2018年11月召開的民營(yíng)企業(yè)座談會(huì)上要求為民營(yíng)經(jīng)濟(jì)營(yíng)造更好的發(fā)展環(huán)境，并強(qiáng)調(diào)“要高度重視三角債問題，糾正一些政府部門、大企業(yè)利用優(yōu)勢(shì)地位以大欺小、拖欠民營(yíng)企業(yè)款項(xiàng)的行為”。針對(duì)應(yīng)收賬款大量增加的新情況，人民銀行行長(zhǎng)易綱2019年6月在“陸家嘴金融論壇”上提出要推動(dòng)應(yīng)收賬款票據(jù)化。商業(yè)匯票是商業(yè)信用的規(guī)范化形式，應(yīng)借鑒20世紀(jì)90年代清理“三角債”的成功經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)應(yīng)收賬款票據(jù)化，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

應(yīng)收賬款快速增長(zhǎng)值得關(guān)注

應(yīng)收賬款是企業(yè)賒銷形成的債權(quán)性資產(chǎn)，是其流動(dòng)資產(chǎn)的組成部分，對(duì)于其財(cái)務(wù)狀況具有重要影響。2000年以來，工業(yè)企業(yè)應(yīng)收賬款凈額整體呈上升趨勢(shì)。截至2018年底，我國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款余額為14.3萬億元，在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中占比高達(dá)13.99%，占當(dāng)年GDP的16%。截至2019年10月底，我國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款余額為17.46萬億元，在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中占比高達(dá)20.38%。這一比例已經(jīng)重回20世紀(jì)90年代初清理“三角債”時(shí)期的歷史高位水平。其中，2016～2017 年，全部工業(yè)企業(yè)應(yīng)收賬款同比增幅分別為 9.6%、8.5%，而規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)應(yīng)收賬款增速分別為8.19%、6.94%，這說明中小微企業(yè)應(yīng)收賬款增幅明顯快于大企業(yè)。

對(duì)于單個(gè)企業(yè)而言，應(yīng)收賬款的存在增加了機(jī)會(huì)成本、壞賬成本和對(duì)應(yīng)收賬款管理成本。過高的應(yīng)收賬款可能造成企業(yè)流動(dòng)資金緊張而影響正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。如果企業(yè)之間存在大規(guī)模的相互拖欠，會(huì)形成“三角債”，一旦出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)極易傳染，引發(fā)大規(guī)模的債務(wù)違約和生產(chǎn)停滯。如果全社會(huì)應(yīng)收賬款增速過快，將對(duì)社會(huì)信用結(jié)構(gòu)造成沖擊，加大經(jīng)濟(jì)體系的脆弱性，影響宏觀經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。

特別值得關(guān)注的是，中小微企業(yè)應(yīng)收賬款增幅超過大企業(yè)，這意味著核心企業(yè)憑借自己優(yōu)勢(shì)地位占用中小微企業(yè)資金，而中小微企業(yè)本來就資金不足，融資渠道有限，又被迫被大企業(yè)占用資金，進(jìn)一步加劇了資金緊張和經(jīng)營(yíng)困難。大型企業(yè)拖欠民營(yíng)小微企業(yè)賬款的行為，不僅會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)的脆弱性，而且會(huì)損害我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中最具有活力的民營(yíng)小微企業(yè)的發(fā)展?jié)摿Γ焕谡麄€(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，也在一定程度上破壞了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。

應(yīng)收賬款融資市場(chǎng)不規(guī)范發(fā)展?jié)摬仫L(fēng)險(xiǎn)

與20世紀(jì)90年代的“三角債”情況不同，在近年來應(yīng)收賬款快速增長(zhǎng)的背景下，各種應(yīng)收賬款融資產(chǎn)品也開始蓬勃發(fā)展，這是本輪“三角債”發(fā)展的新特點(diǎn)。伴隨金融意識(shí)逐步增強(qiáng)、金融市場(chǎng)快速發(fā)展，出現(xiàn)了應(yīng)收賬款保理、應(yīng)收賬款證券化以及應(yīng)收賬款流轉(zhuǎn)平臺(tái)等各式應(yīng)收賬款融資創(chuàng)新。然而由于應(yīng)收賬款本身存在天然缺陷，這類創(chuàng)新不僅增加了金融的脆弱性，而且加劇了中小微企業(yè)的困境，潛藏較大風(fēng)險(xiǎn)。

第一，應(yīng)收賬款不利于保護(hù)債權(quán)人利益，且不易流轉(zhuǎn)。作為在企業(yè)購(gòu)銷過程中自發(fā)產(chǎn)生的商業(yè)信用，應(yīng)收賬款具有如下特點(diǎn)：一是還款期限不固定，到期還款具有極大的不確定性，即使約定了還款期限，對(duì)債務(wù)人仍缺乏剛性約束力；二是應(yīng)收賬款保留了債務(wù)人對(duì)基礎(chǔ)合同的抗辯權(quán)，債權(quán)人權(quán)益無法得到有效保護(hù)；三是應(yīng)收賬款缺乏格式化的權(quán)利憑證，債權(quán)債務(wù)關(guān)系不透明；四是流動(dòng)性差，很難在企業(yè)間或金融機(jī)構(gòu)間流轉(zhuǎn)；五是沒有專門的法律保護(hù)，容易出現(xiàn)糾紛。

第二，應(yīng)收賬款融資產(chǎn)品存在天然缺陷，潛藏風(fēng)險(xiǎn)。由于應(yīng)收賬款具有難以確權(quán)、賬期不固定等特點(diǎn)，以應(yīng)收賬款為標(biāo)的的融資產(chǎn)品存在天然缺陷，風(fēng)險(xiǎn)極大。近年來以應(yīng)收賬款為標(biāo)的的融資產(chǎn)品爆雷頻發(fā)。例如，“成宇案”中，成宇利用其控制的十家公司于2011年至2014年期間伙同他人虛構(gòu)中石化長(zhǎng)嶺分公司應(yīng)收賬款，騙取東方資產(chǎn)管理公司、招商銀行等七家金融機(jī)構(gòu)保理資金累計(jì)68.91億元；又如，“李仕林案”中，上市公司華業(yè)資本從恒韻醫(yī)藥受讓的合計(jì)101.89億元應(yīng)收賬款全部為恒韻醫(yī)藥虛構(gòu)；再如，2019年6月爆發(fā)的“羅靜案”中，羅靜憑借對(duì)蘇寧、京東等知名大公司的應(yīng)收賬款進(jìn)行公開募資，而作為債務(wù)方的蘇寧和京東則聲明對(duì)羅靜與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資合同不知情。

第三，應(yīng)收賬款電子憑證流轉(zhuǎn)不能解決應(yīng)收賬款的天然缺陷，而且造成監(jiān)管套利，也對(duì)貨幣政策的有效性形成挑戰(zhàn)。針對(duì)傳統(tǒng)應(yīng)收賬款融資存在的弊端，很多核心企業(yè)自發(fā)或與金融機(jī)構(gòu)合作創(chuàng)設(shè)了應(yīng)收賬款電子憑證。應(yīng)收賬款電子憑證由核心企業(yè)自愿簽發(fā)，在一定程度上解決了確權(quán)問題，且通過互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)實(shí)現(xiàn)了可拆分轉(zhuǎn)讓，方便了鏈上企業(yè)依托應(yīng)收賬款電子憑證進(jìn)行支付或融資。應(yīng)收賬款電子憑證的票面設(shè)計(jì)及要素與票據(jù)相似，記載了出票人、收票人、簽發(fā)金額等信息，并約定經(jīng)支付方簽章后可以流轉(zhuǎn)。

應(yīng)當(dāng)看到，盡管應(yīng)收賬款電子憑證流轉(zhuǎn)平臺(tái)在一定程度上提高了應(yīng)收賬款的流動(dòng)性，但無法克服其天然缺陷，存在較大風(fēng)險(xiǎn)。首先，不利于保護(hù)債權(quán)人利益。由于債務(wù)人對(duì)基礎(chǔ)合同存在抗辯權(quán)，當(dāng)債務(wù)人與持有人前手發(fā)生貿(mào)易糾紛時(shí)，債務(wù)人可以此為由拒絕向持有人付款，持有人可能面臨到期收不到款的風(fēng)險(xiǎn)。其次，封閉性系統(tǒng)增加了持有人的融資難度。電子應(yīng)收賬款憑證平臺(tái)是核心企業(yè)構(gòu)建的封閉供應(yīng)鏈生態(tài)圈，鏈上企業(yè)持有的電子應(yīng)收賬款憑證只能向核心企業(yè)或平臺(tái)的合作保理公司、合作金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)融資，在一定程度上增加了持有人的融資難度。再次，存在監(jiān)管套利，不利于金融穩(wěn)定。應(yīng)收賬款電子憑證的業(yè)務(wù)本質(zhì)與票據(jù)完全相同，產(chǎn)品要素和業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)均與票據(jù)相似，在對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)嚴(yán)格監(jiān)管而對(duì)應(yīng)收賬款缺乏規(guī)范的情況下，必然導(dǎo)致“劣幣驅(qū)逐良幣”，產(chǎn)生監(jiān)管套利，形成非正規(guī)金融對(duì)正規(guī)金融的擠出效應(yīng)，影響正常的金融管理秩序。最后，影響貨幣政策的有效性。電子應(yīng)收賬款憑證作為供應(yīng)鏈閉環(huán)內(nèi)使用的支付結(jié)算和融資工具，使供應(yīng)鏈金融體系產(chǎn)生了“造幣”功能，在一定范圍內(nèi)對(duì)法定貨幣具有替代作用，但并不計(jì)入貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)，從而影響到貨幣政策的有效性。

第四，核心企業(yè)自辦應(yīng)收賬款流轉(zhuǎn)不僅形成對(duì)被拖欠企業(yè)的二次“盤剝”，同時(shí)也強(qiáng)化了其拖欠的內(nèi)在動(dòng)力。核心企業(yè)往往是供應(yīng)鏈中地位占優(yōu)的大企業(yè)，本身并不存在融資困難，本可以通過使用賒銷、預(yù)付貨款的商業(yè)信用方式把其較強(qiáng)的銀行融資能力分享給供應(yīng)鏈上的中小微企業(yè)。但由于缺乏硬的結(jié)算約束，核心企業(yè)不僅通過應(yīng)付賬款大量占用中小微企業(yè)資金，有的還成立專門金融公司或自辦應(yīng)收賬款流轉(zhuǎn)平臺(tái)對(duì)持有其應(yīng)收賬款的企業(yè)提供保理或其他融資服務(wù)，形成對(duì)被拖欠企業(yè)的二次“盤剝”。更重要的是，這些金融公司和應(yīng)收賬款流轉(zhuǎn)平臺(tái)的建立又會(huì)進(jìn)一步加強(qiáng)核心企業(yè)拖欠賬款的動(dòng)力，這種自我強(qiáng)化機(jī)制進(jìn)一步加劇了被拖欠企業(yè)的困境。

票據(jù)是商業(yè)信用規(guī)范化的表現(xiàn)形式

票據(jù)本質(zhì)上是企業(yè)銷售商品或提供勞務(wù)服務(wù)后獲得的應(yīng)收賬款類債權(quán)，是在商業(yè)信用普遍發(fā)展的基礎(chǔ)上，為確保債權(quán)債務(wù)關(guān)系落實(shí)而產(chǎn)生的。商業(yè)匯票的出現(xiàn)，把內(nèi)部債權(quán)債務(wù)的掛賬與外部的索債憑證及清償承諾統(tǒng)一起來，使債權(quán)、債務(wù)的管理科學(xué)化、制度化、法定化，從而推進(jìn)了商業(yè)信用的規(guī)范化。

與應(yīng)收賬款相比，票據(jù)更有利于保護(hù)債權(quán)人利益，規(guī)范商業(yè)信用。第一，賬期固定。票據(jù)上明確載明了付款日期，這就把無期限的掛賬拖欠轉(zhuǎn)為約期清償，把無形的商業(yè)信用變?yōu)橛行蔚纳虡I(yè)信用，增強(qiáng)了還款的確定性。第二，有利于債權(quán)保護(hù)。票據(jù)具有無因性，債權(quán)債務(wù)關(guān)系和基礎(chǔ)合同關(guān)系相對(duì)分離，債務(wù)人不能借對(duì)基礎(chǔ)合同關(guān)系異議拒絕付款，更有利于債權(quán)保護(hù)。第三，具有更強(qiáng)的財(cái)務(wù)約束。票據(jù)到期無條件付款的特性降低了“掛賬信用”中應(yīng)收賬款無限期拖欠的風(fēng)險(xiǎn)，如承兌人到期不能支付，不但要處以罰金，信譽(yù)也會(huì)受到損害。第四，流通性強(qiáng)。作為商業(yè)信用的高級(jí)形態(tài)，票據(jù)具有的無因性使其具有極強(qiáng)的流通性，加之信用疊加等安排進(jìn)一步便利了票據(jù)的使用，持票企業(yè)可以直接將票據(jù)用于貨款支付，也可向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)融資。第五，融資成本低。票據(jù)的高流動(dòng)性降低了流動(dòng)性溢價(jià)，使其可以以相對(duì)較低的利率獲得銀行貼現(xiàn)融資，加之再貼現(xiàn)政策支持，票據(jù)的融資成本相對(duì)較低。

在20世紀(jì)90年代清理“三角債”的過程中，商業(yè)匯票曾經(jīng)發(fā)揮了重要作用。1990年，國(guó)務(wù)院清理“三角債”領(lǐng)導(dǎo)小組在《關(guān)于在全國(guó)范圍內(nèi)清理企業(yè)拖欠貨款的實(shí)施方案》中明確提出按“企業(yè)主動(dòng)收款，銀行協(xié)助清理，多方籌集資金，結(jié)合商業(yè)票據(jù)”原則辦理清欠工作，付款期內(nèi)沒有能力又不符合發(fā)放“清欠專用貸款”條件的企業(yè)，可將所欠債務(wù)轉(zhuǎn)為商業(yè)票據(jù)。1991年《關(guān)于繼續(xù)組織清理“三角債”的意見》則要求金融部門積極推廣商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)，把社會(huì)主義商品交易納入票據(jù)化的軌道。1994年，人民銀行對(duì)煤炭、電力、冶金、化工、鐵道五大行業(yè)以及棉花、煙葉、生豬、食糖四種農(nóng)副產(chǎn)品設(shè)置專項(xiàng)再貼現(xiàn)資金，并于1996年繼續(xù)提出要擴(kuò)大辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，鼓勵(lì)各家銀行開展票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。商業(yè)匯票的使用在一定程度上解決了“三角債”治理過程中“前清后欠”的問題，企業(yè)可以符合條件的票據(jù)向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，中央銀行通過再貼現(xiàn)支持搞活資金融通，運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制阻止新“三角債”的產(chǎn)生，取得了很好的效果。

多管齊下，發(fā)揮合力，協(xié)同推動(dòng)應(yīng)收賬款票據(jù)化

2016年底以來，在人民銀行的頂層設(shè)計(jì)下，票據(jù)市場(chǎng)從過去以紙票為主、區(qū)域分割、信息不透明的傳統(tǒng)模式向集中統(tǒng)一、安全高效、電子化的現(xiàn)代金融市場(chǎng)模式轉(zhuǎn)型，為企業(yè)使用票據(jù)創(chuàng)造了更好的市場(chǎng)環(huán)境。當(dāng)前，可以借鑒20世紀(jì)90年代“三角債”治理經(jīng)驗(yàn)，通過推廣商業(yè)信用票據(jù)化，引導(dǎo)企業(yè)將一般應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)換為具有法律保障的商業(yè)匯票來解決當(dāng)前應(yīng)收賬款增速過快的問題。當(dāng)然，應(yīng)收賬款票據(jù)化是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要政府、相關(guān)管理部門、票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施和金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮合力，多管齊下，協(xié)同推進(jìn)。

一是著力引導(dǎo)企業(yè)簽發(fā)票據(jù)替代應(yīng)收賬款，并將此納入清欠工作長(zhǎng)效機(jī)制。根據(jù)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳2019年2月印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)金融服務(wù)民營(yíng)企業(yè)的若干意見》，各部門各地區(qū)正在“加快清理拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款”。當(dāng)前，應(yīng)在摸清底數(shù)的基礎(chǔ)上，按照屬地管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)監(jiān)管誰(shuí)負(fù)責(zé)的要求，分別落實(shí)省級(jí)政府、國(guó)有企業(yè)監(jiān)管部門和財(cái)政部門的主體責(zé)任，在明確清欠任務(wù)的同時(shí)，明確以票據(jù)替代應(yīng)收賬款的具體目標(biāo)，并將應(yīng)收賬款票據(jù)化納入清欠工作長(zhǎng)效機(jī)制，在重點(diǎn)城市、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)開展票據(jù)業(yè)務(wù)推廣工作，引導(dǎo)企業(yè)將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為票據(jù)，防止“邊清邊欠”“清完又欠”等現(xiàn)象。

二是規(guī)范應(yīng)收賬款融資市場(chǎng)，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。由于難以確權(quán)、賬期不固定、債務(wù)人具有抗辯權(quán)等固有特征，應(yīng)收賬款不利于債權(quán)保護(hù)，應(yīng)收賬款融資存在較大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)按照審慎原則，加強(qiáng)對(duì)各類應(yīng)收賬款融資創(chuàng)新的監(jiān)管，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)收賬款電子憑證無法克服應(yīng)收賬款固有弊端，且其業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)與票據(jù)完全相同，存在監(jiān)管套利，暗藏風(fēng)險(xiǎn)隱患。建議在充分評(píng)估并做好預(yù)案的基礎(chǔ)上，規(guī)范應(yīng)收賬款電子憑證流轉(zhuǎn)，引導(dǎo)相關(guān)平臺(tái)使用票據(jù)代替電子應(yīng)收賬款憑證，從源頭上堵住風(fēng)險(xiǎn)。

三是嚴(yán)格結(jié)算紀(jì)律，創(chuàng)造良好的社會(huì)信用環(huán)境。信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，良好的社會(huì)信用環(huán)境有助于維護(hù)正常的商業(yè)秩序，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)良性循環(huán)。要強(qiáng)化法治建設(shè)，利用法制手段完善企業(yè)間付款模式。可借鑒歐盟“打擊企業(yè)間延遲付款令”（Directive 2011/7/EU on Combating Late Payment in Commercial Transactions）和美國(guó)《準(zhǔn)時(shí)付款法》（The Federal Prompt Payment Acts）等經(jīng)驗(yàn)，考慮出臺(tái)《及時(shí)支付法》等專門制度對(duì)賬期進(jìn)行外在約束，規(guī)范企業(yè)間付款行為。強(qiáng)化結(jié)算紀(jì)律，探索建立“倡導(dǎo)誠(chéng)信、懲戒失信”制度化框架，強(qiáng)化對(duì)不按時(shí)付款企業(yè)的懲戒措施。可以借鑒日本商業(yè)匯票拒付處分制度的經(jīng)驗(yàn)，把發(fā)生違約的付款人列入黑名單并對(duì)其獲得貸款等金融服務(wù)的能力在一定時(shí)間內(nèi)予以限制，強(qiáng)化企業(yè)信用意識(shí)。

四是推動(dòng)供應(yīng)鏈票據(jù)平臺(tái)建設(shè)，為企業(yè)應(yīng)收賬款票據(jù)化提供便利。作為票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施，票交所可以借助目前的供應(yīng)鏈電商平臺(tái)或應(yīng)收賬款融資平臺(tái)與供應(yīng)鏈上的企業(yè)實(shí)現(xiàn)連接，通過金融科技手段為應(yīng)收賬款票據(jù)化注入“催化劑”和“助推劑”，為其把應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為票據(jù)提供便利，在源頭上實(shí)現(xiàn)應(yīng)收賬款票據(jù)化。企業(yè)間因交易行為形成應(yīng)收應(yīng)付關(guān)系時(shí)，可以直接在供應(yīng)鏈票據(jù)平臺(tái)發(fā)起商票簽發(fā)指令。供應(yīng)鏈核心企業(yè)簽發(fā)票據(jù)替代應(yīng)付賬款，可以將核心企業(yè)的信用傳導(dǎo)至末端長(zhǎng)尾客戶，降低中小微企業(yè)的融資成本，更利于實(shí)現(xiàn)普惠金融的目標(biāo)。各地人民銀行可以發(fā)揮再貼現(xiàn)政策作用，加大再貼現(xiàn)支持力度，提升企業(yè)將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為票據(jù)的意愿。

五是推動(dòng)票據(jù)等分化簽發(fā)，提升票據(jù)支付的便利性。在紙質(zhì)票據(jù)時(shí)代，受技術(shù)手段的限制，票據(jù)無法實(shí)現(xiàn)等分化簽發(fā)，這就導(dǎo)致企業(yè)收到大額票據(jù)后很難用于小額支付，在一定程度上降低了企業(yè)接受票據(jù)的積極性。電子票據(jù)的廣泛使用使票據(jù)等分化簽發(fā)具備了技術(shù)條件，應(yīng)抓緊推動(dòng)實(shí)現(xiàn)票據(jù)等分化簽發(fā)，增強(qiáng)票據(jù)支付的靈活性和便利性，提升企業(yè)將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為票據(jù)的意愿。

六是加強(qiáng)票據(jù)知識(shí)和產(chǎn)品的宣傳推廣，引導(dǎo)企業(yè)使用票據(jù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)票據(jù)知識(shí)和產(chǎn)品的宣傳推廣，引導(dǎo)企業(yè)認(rèn)識(shí)票據(jù)、熟悉票據(jù)、使用票據(jù)，培育潛在客戶在產(chǎn)業(yè)鏈中使用票據(jù)替代應(yīng)付賬款，降低財(cái)務(wù)成本，保護(hù)自身權(quán)益。同時(shí)，應(yīng)通過票據(jù)產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，精準(zhǔn)服務(wù)企業(yè)的產(chǎn)銷融資需求，幫助核心企業(yè)建立其票據(jù)流轉(zhuǎn)的供應(yīng)鏈生態(tài)圈，進(jìn)一步提升企業(yè)使用票據(jù)的意愿和能力。■

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